什麼是黑錢？
黑錢包括通過非法活動獲得的所有資金以及未為稅務目的記錄的合法收入。黑錢的收入通常來自地下經濟活動，因此不會被徵稅。黑錢的接收者必須隱藏這些資金，只能花在地下經濟中，或者嘗試通過洗錢使其獲得合法性。
關鍵要點
- 黑錢包括通過非法活動獲得的所有資金以及未為稅務目的記錄的合法收入。
- 經濟中黑錢的數量增加往往會導致腐敗的增加。
- 另一方面，黑錢可以減少壓迫性法律的負面影響。
- 黑錢可以通過洗錢非法偽裝成合法資金。
黑錢如何運作
在最簡單的形式中，黑錢是指未向政府繳納稅款的資金。假設某商店接受現金支付商品但不向其顧客開具收據。該商店進行的是黑錢交易，因為其未對未記錄的銷售繳納稅款。再舉一例，假設某房地產買家購買了一塊價值200,000美元的土地。如果買家只在賬簿上報告50,000美元，並在桌子下支付150,000美元，那麼就有一筆價值150,000美元的黑錢交易。這兩個例子中的賣家雖從合法來源獲得收入，但卻逃避了稅款。
黑錢的最常見來源是黑市或地下經濟。黑市活動可能包括銷售違禁毒品、走私軍火、恐怖主義和人口販運。黑市活動還涉及較輕微的犯罪，例如銷售假冒商品、被盜信用卡或盜版版權材料。
國家收入中與黑錢相關的部分會影響該國的經濟增長。黑錢會導致財政洩漏，因為未報告的收入未被徵稅，導致政府失去收入。此外，這些資金很少進入銀行系統。結果，合法的小企業和創業者獲得貸款可能變得更加困難。
此外，黑錢使國家的財務健康狀況被低估。估算任何經濟體中的黑錢數量都極其困難。這並不奇怪，因為地下經濟的參與者有強烈的動機隱瞞他們的活動。這些未報告的收入無法包含在一個國家的國民生產總值（GNP）或國內生產總值（GDP）中。因此，對國家儲蓄、消費和其他宏觀經濟變量的估算將是誤導性的。這些不準確性會對計劃和政策制定產生不利影響。
對黑錢的批評
除了某些顯然不道德的活動（如人口販運）是為了獲取黑錢，黑錢本身也會造成問題。最顯著的是，經濟中的黑錢數量增加通常會導致腐敗的增加。在地下經濟中獲取大量利潤的企業幾乎必須時不時地支付執法部門以換取其置若罔聞。然而，這會導致警察部隊腐敗，可能會從忽視犯罪變成積極參與犯罪。
黑錢的好處
在法律最壓迫的社會中，黑錢產生的好處最多。例如，蘇聯很多普通市場經濟交易是非法的。人們轉向地下經濟以緩解短缺和獲取禁售商品。在許多其他情況下，政權實行價格控制，使商品無法獲得，或者銷售稅使得商品無法負擔。黑錢提供了一種減少損害的方法。
黑錢還可以幫助減少系統性種族主義的影響。歷史上，政府禁止某些種族擁有土地、進行證券交易或行使其自然權利參與商業活動。這些禁令將一些受歧視的受害者推向較少受監管的領域，在那裡他們可以自由地賺取黑錢。
特別考量
大多數黑錢持有者試圖將其轉換為合法資金，也稱為白錢。有多種方法可以做到這一點。
針對洗錢的懲罰通常很嚴厲，因此合法企業必須小心避免意外參與其中。
洗錢可以通過哈瓦拉系統進行。哈瓦拉系統是一種從一個地區向另一個地區轉移資金的非正式且便宜的方法，無需實際金錢轉移，也不需要使用銀行。它基於代碼和聯絡人操作，無需任何書面材料或披露。如果一個美國的洗錢者決定通過哈瓦拉經紀人向印度的一個接收者發送20,000美元，雙方同意的匯率將顯著高於官方匯率。
由於對存款資金的政策寬鬆，避稅天堂可以為洗錢者提供匿名性。其他黑錢的出口包括房地產、珠寶、現金、金條投資和加密貨幣。