當你在為節日或其他特殊場合選擇禮物時，你有許多選擇。首先，電子商務使從世界各地送禮變得比以往任何時候都更容易。然而，除了某些收藏品以外，許多禮物都沒有增值的機會。
如果你在尋找一件具有長期財務效益的禮物，你可以選擇給某人一項投資資產，比如交易所交易基金（ETF）。不同於代表特定公司的股票或特定債務工具的債券，ETF 是一種集成的證券，包含一籃子不同的投資。當你將 ETF 作為禮物送出時，這意味著你的接收者將成為金融市場的投資者。
有各種基金可以追蹤市場上的幾乎任何領域或資產類型——從廣泛的股票指數到小眾市場，從商品到債券——你可以考慮作為禮物贈送的 ETF 有很多。
關鍵要點
- 交易所交易基金（ETF）是一個很好的禮物理念，因為它們有增值的潛力，並對接收者的財務未來產生積極影響。
- ETF 是類似於個股交易的證券，但它們包含一個投資組合，類似於共同基金。
- 大量的 ETF 可供選擇，這意味著你可以針對你認為能幫助接收者實現財務目標的市場部分或資產選擇禮物。
- 你可以通過從你的經紀賬戶轉賬、使用在線禮品平臺，或者直接通過 ETF 發行者來贈送 ETF 份額。
什麼是交易所交易基金（ETF）？
交易所交易基金（ETF）代表一籃子多樣的證券，集成到單一投資資產中。不同於共同基金通常只在一天結束時交易，ETF 有在股票交易所直接交易的優勢，允許投資者通過經紀賬戶在交易日的實時交易。此外，ETF 投資者還可以進行不同類型的交易，比如止損單和限價單，從而更好地控制買賣價格。
與其他類型的投資相比，ETF 可能提供稅務優勢，例如積極管理的基金，後者中的更頻繁的換手率可能會產生更多的資本利得稅。或許最重要的是，ETF 提供內建的多樣化優勢，通過投資多種證券來抵消可能下跌的其他成分的風險。
自 1990 年代 ETF 推出以來，它們成為許多投資者組合中越來越重要的一部分。憑借涵蓋不同市場部分的能力，ETF 允許投資者追求多種投資策略。考慮到這些優勢，難怪 ETF 在數十年的市場歷程中見證了巨大的增長。根據富達投資，截至 2022 年 5 月底，美國市場上交易的 ETF 和其他交易所交易產品（ETP）的數量為 2955 只，資產總額為 6.64 兆美元。
ETF 類型
有如此多的基金可供選擇，選擇適合你投資組合或決定作為禮物的最佳 ETF 可能有些令人不知所措。大多數 ETF 設計用來追蹤特定指數，這是一組指定來測量市場特定部分表現的證券。ETF 一般通過投資所有指數資產或持有明確的樣本證券來試圖匹配其基礎指數的績效。
如果你決定選擇 ETF 作為合適的禮物，選擇最佳基金將取決於你希望傳遞給接收者的投資類型。以下是一些最受歡迎的 ETF 類型：
股票 ETF
這類基金提供一籃子股票的曝光度。一些股票 ETF 追蹤廣泛的指數，比如標普 500 指數，涵蓋廣泛的股票範圍，而其他基金可能專注於特定國家或行業的公司。將股票 ETF 作為禮物，允許你決定接收者將投資的股票市場部分。
債券或固定收益 ETF
債券或固定收益 ETF 投資於一籃子債務證券。固定收益資產是多元化投資組合的重要組成部分。與股票 ETF 相比，債券 ETF 風險較小，如果你希望為接收者提供未來的投資收入來源，這種禮物可能是合適的。
商品 ETF
商品如貴金屬、石油和基本農產品也增加了投資組合的多樣化，但對於普通零售投資者來說，直接投資這些商品可能比較複雜。商品 ETF 使獲得這些重要經濟資源的曝光度變得容易。然而，如果你計劃將商品 ETF 作為禮物送出，重要的是要注意，許多這些基金並不直接持有基礎商品，而是依賴衍生品來追蹤資產的表現，這可能增加這些投資的風險水平。
可持續 ETF
這類基金可能是對社會和環境有意識的接收者的絕佳禮物。可持續 ETF 會投資於根據環境、社會和治理（ESG）標準篩選過的公司，允許你將你的投資策略與你的（或接收者的）價值觀對齊。
專業 ETF
近年來，為滿足特定投資者需求而出現了新類型的 ETF。反向 ETF 設計用來在基礎指數下跌時增值，而槓桿 ETF 使用借款資金來尋求放大（通常是雙倍或三倍）基礎指數結果的回報。潛在的贈送者應記住，這些基金雖然提供了超額回報的機會，但也帶有更高的風險水平。槓桿和反向 ETF 通常也設計為短期持有期，使其不太適合作為禮物所持有的長期資產。
如何贈送 ETF 份額作為禮物
以前，送禮是關注選擇合適的包裝紙和賀卡，然後將物品寄給接收者。但當你的禮物是金融資產時，特別是在數字投資時代，有許多在線工具可用於高效轉讓證券所有權。如果你決定將 ETF 作為禮物，你需要確定將資產轉到接收者手中或投資賬戶的最佳方式。
三種贈送 ETF 的方法
如果你想將 ETF 作為禮物，可以使用三種主要方法。
直接從你的賬戶轉賬到他們的經紀賬戶
假設你已經是一名投資者，那麼如果你想將 ETF 作為禮物送出，你自己的經紀商或經紀平臺可能是一個好的起點。在許多情況下，你可以使用你的經紀賬戶購買 ETF，然後填寫表格請求你的經紀商將資產轉讓給接收者。你需要知道接收者的一些個人信息，可能包括他們的全名、社會保障號碼和地址。
如果你將 ETF 份額作為禮物贈送，接收者需要有自己的經紀賬戶來持有該資產。這意味著，如果你將 ETF 份額送給某個新的投資者，他們可能需要開設賬戶才能接收禮物。如果接收者與贈送者在同一家經紀商或平臺有賬戶，轉讓 ETF 份額的所有權可能會更加簡單。
出售股票並將收益存入他們的賬戶
另一種贈送 ETF 的方式是，賣掉你擁有並想要贈送的股票，然後將收益存入接收者的賬戶。你可以簡單地給予他們所需的現金來購買你想贈送的 ETF 股票。
這種現金禮物大概是最簡單的方式之一，但需要考慮很多方面。首先，當你出售 ETF 股票時，如果你賣掉股票以獲利，你將觸發資本利得稅。你需要考慮你擁有的每股股票的成本基礎，並嘗試出售最具稅收優勢的股票。建議諮詢財務專業人員來確定應出售哪批股票。
不要忘記，你還需要考慮禮品稅，如果你贈送了大額禮物，這可能會影響。
使用禮品服務
如果你不想進行直接轉讓或現金禮物，有各種在線送禮服務可以幫助你贈送 ETF 或其他金融資產。使用其中一些服務，僅需輸入金額和你想贈送的 ETF 代碼即可。然而，接受禮物的人需要在與送禮服務相關聯的經紀平臺上開設賬戶來接收贈品資產。
你還可以直接通過 ETF 發行者如貝萊德和先鋒集團贈送 ETF 份額。你可能需要在 ETF 發行者那裡擁有自己的賬戶，並且根據平臺和賬戶的不同，將股票轉讓給接收者時可能需要填寫不同數量的文件。
贈送 ETF 的缺點
將 ETF 作為禮物贈送，可以幫助親人開始他們的投資旅程或在實現其財務目標方面邁出一步，但贈送者應該記住 ETF 的一些缺點。首先也是最重要的是，沒有保證你贈送的基金的投資績效會如預期般發揮作用。因此，研究你贈送的特定基金所涉及的風險非常重要。
另一個關注點是控制權。如果你將 ETF 份額贈送給他人，他們可以自由地處理這些份額，包括出售它們並將現金用於任何他們喜歡的事物。與其讓他們踏上投資旅程，你可能只是在將等值的現金禮物交給可能用於其他用途的人。
為更好的控制，你可以創建信託
如果你想將 ETF 份額作為禮物贈送，但不希望接收者完全控制這些份額，你可以考慮成立信託基金。
信託基金是一個可以持有金融資產的法律實體。信託人將資產放入信託中，然後依靠另一方，即受託人來管理這些資產。信託為第三方，即受益人提供財務利益。
信託可能比較複雜，但基本思路是你可以贈送資產，比如 ETF，同時不讓接收者完全控制它們。相反，你可以設定如何使用這些資產的規則。
考慮到其複雜性，如果你正在考慮成立信託，請諮詢財務顧問和律師來確定最佳路徑。
ETF 可以免稅贈送嗎？
贈送 ETF 份額時，稅務影響是需要注意的另一個重要事情。例如，如果你給予的禮物價值超過國稅局（IRS）規定的門檻，你可能需支付禮品稅。幸運的是，對於 2023 稅年度，如果你贈送的 ETF 不超過 $17,000（或夫妻聯名贈送不超過 $34,000），並且低於終身禮品稅豁免額（設定為 $12.92 百萬），你將不會被徵稅。
可能的納稅後果對你來說
對於你來說，好消息是，除非你出售 ETF 份額以進行現金禮物，否則不太可能會有任何稅務後果。然而，如果你在贈送之前出售股份，你可能需支付資本利得稅或普通收入稅，具體取決於你持有 ETF 份額的時間長短和購買時的增值額。
除此之外，你只需注意終身禮品稅豁免額。如果你給予單個人的禮物超過年度限額（2023 年為 $17,000），超過的部分將減少你的終身禮品稅豁免額，這可能會在未來用完豁免額時導致遺產稅。
可能的納稅後果對接收者來說
禮物接收者在接收禮物時無需支付稅款，因為通常由贈送者支付任何禮品稅。然而，他們未來可能會有納稅義務。
如果一切按照計劃進行，你的禮物增值，接收者在最終出售 ETF 份額時將需支付資本利得稅。這一稅款義務的數額將取決於接收者持有資產的時間長短、他們的稅收等級以及 ETF 相較於購買價格的增值額。
為什麼我會將交易所交易基金（ETF）作為禮物送出？
金融資產是少數幾種有可能增值的禮物之一。此外，給予金融禮物是向年輕人或沒有投資經驗的人介紹未來投資的重要性和價值的好方法。特別是交易所交易基金（ETF），因為它們提供內建的多樣化和獲得很多不同類型資產的可能性，針對廣泛或專門的金融市場部分，可能成為合適的禮品。
我怎樣才能將 ETF 作為禮物送出？
你可選擇幾條途徑將 ETF 作為禮物贈送。你可以使用你自己的經紀賬戶購買股票，然後將其轉讓給接收者。你也可以選擇一個促進購買和轉贈 ETF 份額過程的在線送禮平臺。最後，ETF 發行者可能允許你贈送他們產品的股份。在所有情況下，接收者需要有一個經紀賬戶來持有贈送的股份。
ETF 的缺點是什麼？
像所有投資資產一樣，ETF 也有其自身的缺點和風險。ETF 投資的一些缺點包括買賣股票時可能產生的佣金和交易成本，某些基金的買賣差價可能會限制你的投資收益，還有基金的表現可能會因多種因素而與其基礎指數的結果不同。
結論
如果你想送出一件對接收者財務產生持久影響的禮物，ETF 可能值得加入到你的購物清單中。隨著市場上眾多的 ETF，您應該能夠找到可以在説明接受者實現任何類型的財務目標方面發揮作用的基金。您可以通過自己的經紀公司、在線贈送服務或直接從 ETF 發行人處贈送 ETF 股票作為禮物。