什麼是聚合限損保險？
聚合限損保險是一項旨在將索賠覆蓋範圍（損失）限制在特定金額的保單。該保險確保一筆災難性的索賠（特定止損）或多筆索賠（聚合止損）不會耗盡自籌資金計劃的財務儲備。聚合限損保險保護僱主免於超出預期的索賠。如果總索賠超過聚合限額，限損保險公司將承擔索賠或補償僱主。
要點摘要
- 聚合限損保險旨在保護自籌資金員工健康計劃的僱主，免於超出預期的索賠支付。
- 限損保險類似於高扣除額保險，僱主仍需負責扣除額以下的索賠。
- 聚合限損保險的扣除額或附加額根據多個因素計算，包括每月的預估索賠額、註冊員工人數以及通常約為預期索賠125%的限損附加倍數。
理解聚合限損保險
聚合限損保險適用於自籌資金的保險計劃，其中僱主承擔為其員工提供醫療保健福利的財務風險。實際上，自籌資金的僱主根據每次呈報的索賠進行支付，而不是支付固定保費給保險公司以獲得完全保險計劃。限損保險類似於購買高扣除額保險。僱主仍需負責扣除額以下的索賠費用。
限損保險與傳統的員工福利保險不同。限損只涵蓋僱主，不直接覆蓋員工和健康計劃參與者。
聚合限損保險的使用方法
僱主使用聚合限損保險作為應對高額索賠風險的保障。聚合限損保險設有索賠的最高限額。當超過最高限額時，僱主不再需要支付，並且可能會獲得一些補償。
聚合限損保險可以作為現有保險計劃的附加項或單獨購買。門檻根據某個百分比的預估成本（稱為附加點）計算—通常為年度預期索賠的125%。
聚合限損門檻通常是可變的，而非固定的。這是因為門檻作為僱主註冊員工的百分比波動。可變門檻基於聚合附加因素，這是計算限損水準的重要組成部分。
如同高扣除額計劃一樣，大多數限損計劃的保費相對較低。這是因為預計僱主要承擔所收到索賠價值的100%以上。
根據Henry J. Kaiser家庭基金會2018年的僱主健康福利調查，保險公司現在為中小型僱主提供自籌資金選擇的健康計劃；這些健康計劃包含低附加點的限損保險。
聚合限損保險的計算
與限損計劃相關的聚合附加量計算如下：
- 僱主和限損保險提供商估算每位員工每月預期索賠的平均金額。這個金額依賴於僱主的估計，但通常範圍在每月200到500美元之間。
- 假設限損計劃使用200美元的數值。這個數值將乘以通常範圍為125%到175%的限損附加倍數。使用200美元的索賠估計值和1.25的限損附加倍數，每位員工每月的扣除額將是250美元（200美元 x 1.25 = 250美元）。
- 這個扣除額必須乘以僱主月度計劃註冊人數。假設僱主在首月有100名員工註冊，則他們的總扣除額為每月25,000美元（250美元 x 100人）。
- 註冊人數可能每月有所變動。由於註冊波動性，聚合限損覆蓋可能有月度扣除額或年度扣除額。
- 對於月度扣除額，僱主必須支付的金額每月可能變動。對於年度扣除額，僱主必須支付的金額將彙總全年，通常基於首月覆蓋的估計值。許多限損計劃將提供略低於12個月扣除額總和的年度扣除額。