什麼是精算科學？
精算科學是一門學科，使用數學和統計方法來評估保險和財務領域的金融風險。精算科學應用概率與統計數學來定義、分析和解決未來不確定事件的金融影響。傳統的精算科學主要圍繞死亡率的分析、生命表的製作以及複利的應用。
主要要點
- 精算科學使用數學和統計方法來評估保險和財務領域的金融風險。
- 精算科學應用概率分析和統計來定義、分析和解決未來不確定事件的金融影響。
- 精算科學有助於保險公司預測事件發生的概率，以確定支付理賠所需的資金。
- 傷害精算學會(CAS)和美國精算學會(SOA)推廣多種專業認證，供精算師在取得精算科學學士學位後進行進一步的學習。
- 根據勞工統計局的最新薪資信息，精算師在2022年5月的平均薪資接近$113,990美元。
理解精算科學
精算科學試圖使用概率分析來量化事件發生的風險，以確定其金融影響。精算科學通常由保險行業中的精算師使用。精算師分析數學模型以預測或預報某事件發生的合理性，以便保險公司能夠配置資金來支付事件可能產生的理賠。例如，研究特定年齡段個體的死亡率，有助於保險公司了解支付人壽保險政策的可能性或時間框架。
精算科學在17世紀末隨著對長期保險需求的增加而成為正式的數學學科。精算科學涵蓋幾個互相關聯的學科，包括數學、概率論、統計學、金融、經濟學和計算機科學。歷史上，精算科學在構建表格和保費時使用確定性模型。在過去的30年間，由於高速計算機的普及以及隨機精算模型與現代金融理論的結合，科學領域發生了革命性的變化。
精算科學的應用
人壽保險和養老金計劃是精算科學的兩個主要應用。然而，精算科學也應用於研究金融機構以分析其負債並改善財務決策。精算師使用這一專業科學來評估未來事件的財務、經濟及其他商業應用。
保險
在傳統的人壽保險中，精算科學重點分析死亡率、製作生命表以及應用複利，這是先前各期累積的利息加上本金投資的利息。因此，精算科學可以幫助制定如年金等財務產品的政策，年金是一種固定收入流的投資。精算科學也用於確定非營利公司持有的可投資資產在捐贈下的各種財務結果。
在健康保險中，包括僱主提供的計劃和社會保險，精算科學分析人口中的殘疾率或某群體成為殘疾的風險、疾病在人口中的發生率和程度、死亡率或死亡率，衡量由特定疾病或事件導致的死亡數量，以及生育率，衡量出生的兒童數量。例如，為在職責中受傷的退伍軍人確定殘疾率。根據殘疾的程度分配特定百分比，以確定殘疾保險的支付金額。
精算科學也應用於財產、意外、責任和一般保險，這些保險通常在可更新的期間內提供覆蓋（如每年）。在期間末，任何一方都可以取消覆蓋。
養老金
在養老金產業中，精算科學比較設計、資金、會計、管理和維護或重新設計養老金計劃的替代策略的成本。養老金計劃是一種定額福利計劃，涉及僱主的貢獻，這些貢獻將在退休後支付給員工。
短期和長期債券利率極大地影響養老金計劃及其投資策略。債券是政府和公司發行的債務工具，通常支付定期利率。例如，在低利率環境下，養老金計劃可能難以從所投資的債券中賺取收入，這增加了養老金計劃可能耗盡資金的概率。
影響養老金計劃可行性的其他因素包括福利安排、集體談判、僱主的競爭對手以及勞動力的人口結構變化。稅法和國稅局（IRS）關於計算養老金盈餘的政策也會影響養老金計劃的財務狀況。此外，經濟狀況和金融市場的趨勢也會影響養老金計劃的持續資金可能性。
精算師還可能在公共部門工作，協助對社會保障、醫療保險或其他計劃的建議修改。
大學和專業認證
根據勞工統計局的資料，從2022年到2032年，精算師的就業人數預計將增長23%。因此，許多大學提供精算科學的學位和課程。此外，對那些有興趣進入該領域的人士，還有專業的頭銜可供選擇。
大學
美國精算學會識別並報告符合三個認可等級之一的大學：
- UCAP-基礎課程：在滿足其他認可課程要求的基礎上，學校還需維持兩項專業精算考試的課程需求。
- UCAP-高級課程：在滿足其他認可課程要求的基礎上，學校還需維持四項專業精算考試的課程需求。
- 精算卓越中心：在涉及多方面事項上，學校需滿足八項特定要求。這是SOA最頂級的認可級別。
截至2022年12月，美國、加拿大、澳大利亞、新加坡、英國和中國約有25所精算卓越中心。在美國，這些學校包括但不限於楊百翰大學、喬治亞州立大學、普渡大學、康乃狄克大學和密西根大學。
薪酬
根據最新的BLS薪資數據，2021年精算師的年薪中位數為$113,990美元。
專業頭銜和證書
精算師可以追求多種專業頭銜，以進一步提高自己的可信度和專業能力。傷害精算學會提供副會員(ACAS)和會員(FCAS)兩個等級，每個等級都有更高的要求。例如，通過六次考試即可獲得ACAS資格，而通過九次考試則可獲得FCAS資格。FCAS考試的重點領域包括：
- 概率
- 財務數學
- 金融經濟學
- 現代精算統計
- 定價和索賠責任估算的基本技術
- 監管與財務報告
- 保單責任、保險公司估值及企業風險管理
- 高級定價
美國精算學會推廣多種精算考試，以展示在該領域的能力。
- 美國精算學會副會員(ASA)表示具備風險建模和管理的基本概念知識。考試要求將於2023年春季變更，所需考試題目包括預測分析、經濟學、概率和金融市場。
- 特許企業風險分析師(CERA)專注於識別、衡量和管理風險的知識。類似於ASA要求，CERA要求包括涵蓋行為準則的專業課程。
- 美國精算學會會員(FSA)表示具備涉及養老金、人壽保險、健康保險和投資的財務決策知識。FSA還需展示對這些領域的深入知識及適當技術的應用。
精算科學難嗎？
精算科學是一門難度頗高的專業。精算考試通常持續3到5小時，每次考試需要嚴格的準備。考生通常需擁有學士學位，可能需花費長達十年時間來完成所有培訓和考試。
精算師使用什麼類型的數學？
精算師經常具有概率、統計和財務數學背景。大多數情況下，精算師會評估某事件發生的概率，然後應用統計方法來確定該結果的財務影響。精算師通常不在工作中使用微積分，但微積分可能是學習其他課程的前提條件。
成為精算師需要多長時間？
對大多數人來說，成為精算師可能需要長達十年甚至更長的時間。精算科學學士學位可能需要3到5年，而通過嚴格的專業精算考試可能至少還需要幾年時間。
總結
精算科學是通過數學預測未來事件發生概率並為其賦予財務價值的研究。公司、養老金基金和保險機構依賴精算師開發模型來評估風險領域並制定政策以減少未來可能面臨的挑戰。