何謂期望損失比率（Expected Loss Ratio-ELR）方法？
期望損失比率（ELR）方法是一種用來確定相對於已賺取保費的預計理賠金額的技術。當保險公司因其產品提供的變更而缺乏適當的過去理賠發生數據，或者某些長期產品線的數據樣本不夠大時，就會使用期望損失比率（ELR）方法。
期望損失比率（ELR）方法的公式為
(ELR Method = EP ELR - Paid Losses) 其中：EP = 已賺取保費
如何計算期望損失比率（ELR）方法
要計算期望損失比率方法，請將已賺取保費乘以期望損失比率，然後減去已支付的損失。
ELR 方法告訴了我們什麼？
保險公司會從承保新保單的保費中撥出一部分資金以支付未來的理賠。期望損失比率用來確定他們應該撥出多少資金。需要注意的是，他們預期的理賠頻率和嚴重程度也會影響設定的比率。保險公司使用各種預測方法來確定理賠準備金。
在某些情況下，例如新的業務線，ELR 方法可能是唯一的方法來計算所需的損失準備金水平。ELR 方法也可以用來設定特定業務線和保單期間的損失準備金。將期望損失比率乘以適當的已賺取保費數據，將產生估計的最終損失（支付或發生的損失）。但是，對於某些業務線，政府法規可能會規定最低的損失準備金水平。
- 用於確定相對於已賺取保費的預計理賠金額。
- 保險公司從保費中撥出一部分資金以支付未來的理賠，期望損失比率來確定需要撥出的金額。
- ELR 用於缺乏過去數據的業務或業務線，而鏈式階梯法則用於穩定的業務。
如何使用期望損失比率（ELR）方法的示例
保險公司還可以使用期望損失比率來計算已發生但未報告（IBNR）的準備金和總準備金。期望損失比率是最終損失與已賺取保費的比率。最終損失可以計算為已賺取保費乘以期望損失比率。總準備金計算為最終損失減去已支付的損失。IBNR 準備金計算為總準備金減去現金準備金。
例如，一家保險公司的已賺取保費為 $10,000,000，期望損失比率為 0.60。在一年內，它支付了 $750,000 的損失和 $900,000 的現金準備金。該保險公司的總準備金將為 $5,250,000 ($10,000,000 0.60 – $750,000)，其 IBNR 準備金將為 $4,350,000 ($5,250,000 – $900,000)。
期望損失比率方法（ELR）與鏈式階梯法（CLM）之間的區別
ELR 和鏈式階梯法（CLM）都用來測量理賠準備金，CLM 使用過去數據來預測未來會發生的情況。而期望損失比率（ELR）用於缺乏過去數據的情況，CLM 用於穩定的業務和業務線。
使用 ELR 方法的局限性
保險公司應該撥出多少理賠準備金由精算模型和預測方法決定。保險公司通常會基於可獲得數據的數量和質量來使用期望損失比率。該方法在預測的早期階段非常有用，因為它不考慮實際的已支付損失，但在後期階段，由於對已報告和已支付損失的變化反應不足，使其準確性降低，因此實用性也降低。
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