什麼是預算？
預算是對收入和支出的估計，這些估計是針對未來特定時間段進行的。預算編制通常是持續進行的，個別預算會定期重新評估。任何需要或希望花錢的實體，包括政府和企業、個人和各種收入水平的家庭，都可以編制預算。
關鍵要點
- 預算是政府、企業和各種收入水平的個人所利用的收入和支出估計。
- 預算是針對特定時期的財務計劃，可以極大地提升任何財務活動的成功率。
- 企業預算對於以最高效率運營至關重要。
- 除了分配資源外，預算還可以幫助設立目標、衡量成果和計劃應急措施。
- 個人預算對於幫助個人和家庭管理財務非常有用。
了解預算編制
預算是一個微觀經濟概念，揭示了當一種商品被交換為另一種商品時所做的權衡。就底線而言，或這種權衡的最終結果來說，盈餘預算意味著預期有利潤，平衡預算意味著收入預計等於支出，赤字預算意味著支出將超過收入。這些原則無論預算是針對個人、家庭還是公司都適用。
首先，我們快速瀏覽一下公司的預算編制過程，然後是個人預算。
公司預算
預算是高效和有效運營任何企業的關鍵部分。
預算制定過程
企業預算編制從建立即將到來的預算期的假設開始。這些假設與預計的銷售趨勢、成本趨勢和市場、行業或部門的整體經濟前景有關。會處理和監控特定影響潛在支出的因素。
預算以一個包中的形式發布，其中概述了用於制定預算的標準和程序，包括有關市場的假設、與提供折扣的供應商的關鍵關係以及某些計算方式的說明。
銷售預算通常是首先制定的，因為如果不知道未來的現金流，後續支出預算是無法確立的。預算是為組織內的所有不同子公司、部門和部門制定的。對於製造商，通常會為直接材料、勞動力和間接費用單獨制定預算。
所有預算都被整合為總預算，總預算還包括預算財務報表、現金流入和流出的預測以及整體融資計劃。在公司中，高層管理人員審查預算並提交董事會批准。
靜態 vs. 靈活預算
預算主要有兩種類型：靜態預算和靈活預算。靜態預算在其生命周期內保持不變。無論在預算期內發生了什麼變化，所有最初計算的賬戶和數字都保持不變。
靈活預算與特定變量有著關聯價值。靈活預算上的金額根據銷售水平、產量水平或其他外部經濟因素變化。
這兩種類型的預算對管理層都有用。靜態預算評估最初預算編制過程的有效性，而靈活預算則提供了對業務運營的更深入見解。
顧問見解
德裡克·諾特曼，CFP®，ChFC，CLUIntrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
預算的重要性不可低估。預算，又稱現金流，可能比你在銀行和投資賬戶中的實際現金更為重要。你的現金流使你能夠支付一切（或者無法支付）。
如果不知道你的現金流，你可能會讓自己陷入糟糕的財務情況而不自知。你只能在不知道現金流的情況下撐這麼久，然後就會進入財務困境，所以請花時間了解你的現金流動情況。不論財務狀況如何，每個人都應該進行預算編制。
個人預算
個人和家庭也可以有預算。創建和使用預算不僅僅是那些需要密切監控現金流的人才需要做的事情。幾乎每個人都可以從預算中受益——即使是那些有大量支付和銀行存款的人也可能發現難以支付意外的家庭維修費用。
要管理你的每月費用，應對生活中不可預測的事件，並在不欠債的情況下購買大件物品，預算是必須的。記錄你的收入不需要你是一名數學天才，也不意味著你不能買你想要的東西。
它的意思是你可以控制你的錢的去向，享有更大的財務信心和成功。
如何創建預算
預算的具體細節將取決於你的個人財務狀況和目標。然而，大多數情況下，無論你的財務狀況如何，方法都是相同的。遵循這七個步驟來創建你的預算，並根據需要進行調整以達到特定財務目標。
- 計算所有收入。這應包括所有收入來源，如工資、薪水、小費、社會保障付款、殘障、贍養費和投資收入。
- 計算你的支出。這些是你每個月必須支付的支出，如抵押或租金、食品、交通費用（包括油費）、保險費、稅金、託兒費、網絡服務、手機費和其他公用事業費用。
- 辨識債務支付情況。一定要包括你的債務，如貸款和信用卡支付情況。確定每筆債務的最低支付額，並從你的收入中減去。
- 審查你的支出。記錄每一美元的支出，無論你是用信用卡還是現金支付，以確定你的實際支出是多少。保留好收據，並記下你沒有預算到的額外支出。
- 創建支出計劃。你的收入餘額是你可以花在可自由支配費用上的部分，可以包括額外的債務支付或應急儲蓄。你的計劃還應包括娛樂或意外費用等支出。根據你的目標和當你記錄支出時的發現，分配每一美元。
- 設立財務目標。你想存錢嗎？償還債務？停止超支嗎？確定現實的目標。記住，你可以隨著時間的推移進行調整。首先處理最緊迫的目標，如償還債務或建立應急基金。
- 每月調整。每月檢查你的支出，是否朝著目標前進或達到目標，重新評估並調整你的可自由支配支出分配。靈活的預算將助你避免超支。
一旦你創建了預算，尤其在前幾個月，你可能需要做一些調整。這意味著在這裡那裡調整支出，以確保收入和支出保持在計劃範圍內。並確保將其寫下來：如果你能看到並承諾這樣做，你將有更多的動力堅持下去。
11個可能阻礙成功的預算迷思
預算是一個管理財務的絕佳工具，但許多人認為這不適合他們。重要的是要知道預算迷思——這些錯誤的邏輯使人們不跟蹤自己的財務情況，並在特定的方式中分配它。然後，你可以制定一個預算，幫助你在你的經濟能力範圍內生活，達成重要目標，並建立長久的財富。以下是11個預算迷思：
1. 我不需要預算
掌握每月收入和支出情況，可以確保你的辛苦賺來的錢被用在最高和最好的用途上。對於那些收入能夠支付所有賬單並且有剩餘的人來說，預算可以幫助最大化儲蓄和投資。
如果每月支出通常消耗了大部分淨收入，那麼任何預算都應著重於確定和分類每月、每季和每年發生的所有支出。對於那些現金流緊張的人來說，預算能夠識別那些可以減少或削減的支出，並將任何浪費的信用卡或其他債務利息最小化。
2. 我數學不好
一般來說，你不需要數學很好才能制定和遵循預算。首先，理解與你的收入、支出、債務、儲蓄以及資金分配有關的一般概念很重要。其次，基本的加法和減法就是大部分所需要的，特別是你手動進行預算編制時，用鉛筆和紙。
現在，由於預算軟體程序的存在，數學幾乎不再需要。你只需能夠遵循指示。許多這些程序都是免費和合法的。或者，如果你知道如何使用電子表格軟體，你可以製作自己的賬本。只需創建一個列作為收入，另一個列作為支出，然後保持兩者之間的差額。
3. 我的工作是安全的
沒有人工作的安全性完全保障。如果你為公司工作，經濟困難、裁員或收購總是有可能發生。如果你為小公司工作，它可能隨著其所有者的去世而消失，被收購或直接倒閉。
你應該始終準備好失去工作的情況，銀行裡至少有三個月的生活費儲備。如果知道月收入和支出量，你將更容易積累這個緩衝，這可以通過預算監控來達成。
4. 失業保險會幫我度過難關
失業補償並不一定可信。例如，工作的糟糕情況使你別無選擇只能辭職。除非你能證明強制解職（即被迫辭職），否則，離職會被認為是自願的，使你無法享受失業保險。另外，福利可能遠低於你慣常的工資：甚至在收入最高的州，平均每週也不會超過500美元。
5. 我不想剝奪自己
預算並不等同於盡可能少花錢或對每一筆消費感到內疚。預算的目的是確保你能夠花費在所需上並每月節省一些，理想情況下至少節省收入的10%。至少，預算可以確保你不像以前一樣超支。
除非你的預算非常緊張，否則你應該能夠買棒球票和外出就餐。追蹤你的支出並不會改變你每個月可支配的金額。它只是告訴你那筆錢去了哪裡，並讓你做出改變消費習慣的決定。
6. 我不需要任何大的東西
如果你沒有任何重大儲蓄目標（例如，更換你的居住場所有或創辦自己的企業），那麼每月存一些額外現金的動力可能會不足。然而，你的情況和態度可能會隨著時間變化。
假設你和你的伴侶住在紐約市的一間小單室公寓裡，日子過得不錯直到你的家庭動態發生變化。例如，你可能有一個孩子或是一名長期住宿的親屬。這可能意味著你需要（且想）為新成員提供更多的空間。如果你沒有為任何大的變動儲蓄，你可能無法負擔未來這種居住情況的改變。
7. 我不會獲得學生資助
是的，學生資助的一個怪圈是你擁有的錢越多，你獲得的資助就越少。這足以讓任何人認為最好是花光所有的錢而沒有任何儲蓄，以最大限度獲得助學金和貸款。
但這個怪圈主要適用於工資收入。無論你是年長的學生重返校園還是學子的家長，聯邦學生援助自由申請（FAFSA）表格（用於斯塔福德貸款、珀金斯貸款或佩爾助學金）並不要求你報告主要住宅的價值（如果擁有房子）或退休賬戶的價值。
所以，如果你希望在不影響學生資助資格的情況下節省，可以用你的儲蓄買房子，預付抵押貸款或多存一些到你的退休賬戶。這些資產所儲存的錢可以在緊急情況下取用，但不會因為這樣而受到任何處罰。
即使你利用所有合法的策略來最大化你的學生資助資格，你還是未必總能獲得足夠的資助。因此，預留自己的資金來填補不足部分是個不錯的主意。
8. 我無債一身輕
不錯！但沒有任何儲蓄的無債狀態在緊急情況下不會支付你的賬單。一個零餘額賬戶如果沒有安全網，很快就會變成負餘額。預算可以幫助你建立一個。
9. 我總是能加薪或退稅
依賴不確定的收入來源從來不是個好主意。這可能是你公司無法給你加薪（或者加薪不如你希望的那麼多）的那一年。獎金也是如此。退稅更可靠，但這取決於你計算自己稅款責任的準確性。
有些人知道如何計算他們會收到多少退稅（或欠多少稅），以及如何通過改變工資單預扣來調整這個數字。然而，稅收減免、IRS規定或其他生活事件的變化可能意味著在準備稅單時會有不愉快的驚喜。
10. 我就是沒有紀律
如果你仍然不相信預算適合你，這裡有一種方法可以保護自己免受花錢習慣的影響。設置自動轉帳，從你的支票帳戶轉到一個你不常見的儲蓄帳戶（例如，在另一家銀行）。安排轉帳在你發薪水後立即進行。
如果你在為退休存錢，你可以選擇定期向401(k)或其他退休儲蓄計劃貢獻固定金額。這樣，你可以先支付給自己，確保有足夠的錢進行轉帳，並確保你能達到儲蓄目標。
11. 當我連基本需求都勉強應付時，預算是一種奢侈
有時候，預算不是優先事項，因為你有太多事情要處理。但有一些政府計劃可以幫助你管理家庭開支。例如，補充營養援助計劃（SNAP）幫助所有收入水平的受益人更好地管理食物預算，使其福利更有成效。
至少，設置一個預算，這樣你就能了解支出限額、最初計劃分配資金的變化、是否正在償還債務，以及是否過度負債。
預算概念
通常，傳統預算從跟踪支出、消除債務開始，然後在預算平衡後建立緊急基金。但為了加快過程，你可以從建立部分緊急基金開始。
緊急基金
這個緊急基金作為預算到位的緩衝，應該用於緊急情況而非信用卡。
關鍵是定期建立基金，持續從每個薪水中分配一定比例，如果可能，還可以加上你能省下的額外金額。這也會讓你開始思考你的支出。
你應該只在真正緊急的情況下使用你的緊急基金。例如，如果你失去了工作並需要支付開支，你可以動用你的雨天基金，直到你再次就業。你也可以在出現意外醫療緊急情況時使用這筆錢。
如果你用緊急基金來消除信用卡債務，你會節省金錢，但這個基金的目的是防止你不得不使用信用卡來支付意外開支。有了合適的緊急基金，當出現問題時，你將不再需要信用卡來維持生計。
縮小規模和替代
一旦你在高利息債務和你之間建立了一個緩衝，你就可以開始縮小規模的過程。你創造的支出和收入之間的距離越大，你將有更多的收入來還債和投資。
這可以是一個替代的過程，而不僅僅是消除。例如，取消任何你不經常使用或需要的定期訂閱。用你節省的一半錢來為目標投資或償還未償債務。用另一半來增加你的緊急基金。
雖然完全消除開支是快速建立穩健預算的最快方法，但替代往往會有更持久的效果。所以考慮：
- 與朋友和家人一起購物，尤其是批量購買時可以分擔費用
- 拼車或搭乘公共交通工具以減少車輛相關的費用
人們有時會削減過多的開支，導致他們無法堅持的預算。相反，替代則能保留基本需求，同時減少成本。
尋找新的收入來源
一旦你建立了預算，並且收入超過支出，你就可以開始投資以創造更多收入。
最好在開始投資之前沒有債務。然而，如果你年輕，投資於高風險、高回報證券（如股票）的回報可能會隨著時間的推移超過大多數低利息債務。
保留你的收據，這樣你就能確切知道每個月的花費。這可以幫助你確定預算的任何可變支出。
堅持預算
你已經設定了預算。現在你必須堅持它。但信用卡仍在誘惑你，服裝預算看起來非常小，你感到被剝奪。在這種情況下，回顧一下預算的整體目標——幫助你管理財務，實現財務目標，過上沒有財務陷阱的生活。
記住大局
你的預算可以讓你避免過度負債，幫助你建立一個更自由的財務未來。所以，想想你想要的未來，記住堅持預算將幫助你達到那裡。而增加債務負擔，則會使你的財務未來變得不那麼光明。
審查你的支出
每次你記錄支出時，回顧一下到目前為止的所有支出，並與收入進行比較。這將使你了解當前的財務狀況，並鼓勵你堅持下去，特別是如果你正在按照預期控制支出。這種每天或每週的活動可以給你巨大的成就感，並保持你在正確的軌道上。
消除作弊選項
使衝動購買變得更加困難。換句話說，設置一些障礙，讓你有時間思考：“這個購買是必要的嗎？” 取消零售商的電子郵件列表。移除你喜愛的在線商店中的已存付款信息，這樣你就不能只點擊一下就下單。調整手機設置，以盡可能屏蔽追蹤和廣告。
尋找支持
如果你覺得自己是群體中唯一一個在預算的人，尋找一些志同道合的人。你可以找到一個在線論壇、每月會議，甚至是一兩個願意聽取你擔憂並分享預算經驗的朋友。與你節儉的朋友設立責任呼叫，討論事情並保持誘惑。
只要知道你不是唯一一個為自己設定合理財務限額的人。
回歸傳統
用一疊20美元鈔票進行購買有某種力量。你必須面對即將花費的金錢，並接受這筆花費是值得的。另一方面，刷借記卡可能不會感覺那麼真實。
同樣，通過寫支票支付賬單並及時將金額記入你的登記簿，能讓你及時了解你的帳戶情況，而自動支付則不然。
你不必完全使用現金或完全放棄在線支付。但以實際操作的方式處理交易，可以讓你意識到自己的花費，並增強自我約束力。
獎勵自己
如果你總是看著自己不得不放棄的東西，預算這件事本身就變得令人厭惡。短期和長期混合的獎勵能幫助你保持動力。
當你一個月忠實地遵守預算後，給自己一個獎勵。即使是小獎勵，比如與朋友共度一夜、參加音樂會或一些額外的現金花費，也能幫助你保持動力。
保留這些獎勵或你正在存錢的物品的視覺提醒。在你的大腦中建立這些獎勵的聯想，使堅持預算變成一件愉快的事情，並帶來快樂的結果。
定期評估預算
很難準確預測每個預算類別中的金錢需求。例如，一份新工作可能需要更換衣櫥，而現有的服裝預算可能不夠。因此，定期檢查預算的運行情況是很重要的。可能需要調整。這是預料之中的。只要確保你始終將長期財務目標放在視野中即可。
自我教育
盡可能多地學習財務、資金管理以及如何最好地投資自己。與財務上聰明的朋友交談，並從那些財務管理良好的人那裡尋找現實世界的技巧和建議。
你學到的越多，處理金錢的智慧越多，預算的原因就會變得越具體和可接受。
當你手頭拮据時，8種預算方法
預算是明智的，但如果你正面臨越來越多的賬單和資金不足，這可能不是你的重點。在這種情況下，考慮一些額外的步驟來控制你的財務狀況。
1. 避免立即災難
不要害怕要求債權人延長賬單或分期付款計劃。跳過或延遲付款只會使你的債務惡化。遲付費用會降低你的信用評分。
2. 優先考慮賬單
檢查所有賬單，看看哪些應該優先支付，優先處理那些已經過期的賬單，然後根據你的發薪日制定付款計劃。
致電賬單公司，看看你現在可以支付多少來恢復積極狀態。解釋你正在採取嚴格措施來趕上進度。坦誠地說出你現在能夠支付的金額。不要只承諾以後全額支付。
3. 忽略10%的儲蓄規則
當你在勉強維持生計時，將收入的10%存入儲蓄帳戶是令人生畏或不可能的。如果你正在應對債務追討，儲蓄100美元沒有意義。儲蓄可以等到你重新獲得財務穩定。
4. 面對你的支出
要解決財務問題，你需要先掌握支出情況。網上銀行和在線預算軟件可以幫助你分類支出，以便進行調整。許多人發現，只要查看非必要支出的總額，就會激勵自己減少過度支出。
5. 消除不必要的開支
希望你的預算已經讓你了解資金的流向。現在是時候收緊開支了。開始削減那些你不會想念的項目。改變那些讓你花費的習慣，比如讓食物變質。在家準備餐點，而不是去餐館或外賣。
你可能可以減少一些不應該放棄的開支。例如，通過更換保險公司來降低汽車保險費用。
6. 協商信用卡利率
那些超高的信用卡利率並不是固定不變的。打電話給信用卡公司，要求降低年利率（APR）。如果你有良好的付款記錄，你的請求可能會得到批准。這不會降低你的未償餘額，但會減緩其增長速度。
7. 跟踪你的支出
完成這些步驟後，監控你的進展幾個月。你可以通過在筆記本中記錄每一筆支出，使用手機上的預算應用程序，或使用你可能已經用於預算的軟件來做到這一點。
確保每一分錢都得到記錄。每月調整支出，這不僅可以幫助你擺脫財務困境，還可以讓你重新認識到預算的重要性。
8. 尋找新收入
目前，儲蓄和投資不在考慮範圍內。但考慮增加收入的方法：加班工作、找第二份工作，或接一些自由職業工作。
如何制定預算？
制定預算需要一些工作。你需要計算每個月收到的每種收入。接下來，跟踪你的支出並計算所有月度開支，包括租金或抵押貸款、公共事業費用、債務、交通費、食物、雜項支出等。最初你可能需要做一些調整以保持在預算範圍內。但一旦你經歷了前幾個月，堅持下去應該會變得更容易。
什麼是50-20-30預算規則？
50-20-30預算規則由馬薩諸塞州參議員伊麗莎白·沃倫（Elizabeth Warren）在她的書《All Your Worth: The Ultimate Lifetime Money Plan》中普及。該計劃將所有稅後收入分為50%用於實際需求，30%用於任何你想要的東西，20%用於儲蓄。
預算如何幫助企業？
就像預算幫助個人一樣，企業預算幫助企業掌握財務狀況。它還幫助企業領導者做出非常重要的投資決策，管理和實現目標，並識別任何財務障礙。
總結
預算經常讓人聯想到複雜的財務文件。但實際上，這是一種可以被各種實體使用的資金管理工具，包括政府、企業和各種收入水平的個人/家庭。預算可以幫助你做出更好的財務決策，以確保更光明的財務未來。