什麼是信用(Credit)？
「信用」這個詞在金融界有很多含義，但最常見的是指借款人在一份合約中收到一筆錢或其他有價值的東西，並承諾在日後償還貸方，通常還需要支付利息。
信用也可以指個人或公司的信用評分或信用歷史，比如「她的信用很好」。在會計領域中，它指的是一種特定類型的簿記條目。
關鍵要點
- 信用通常被定義為貸方和借款人之間的一種協議。
- 信用還可以指個人或企業的信用評分。
- 在會計中，信用是一種簿記條目，與之相反的是借方。
貸借中的信用
信用代表債權人（貸方）和借款人（債務人）之間的協議。債務人承諾償還貸方，通常還需要支付利息，否則可能面臨財務或法律處罰。延長信用的做法可以追溯到數千年前，人類文明的開端，根據人類學家大衛·格賴伯在他的書《債務：最初的5000年》中所述。
有很多不同形式的信用。常見的例子包括汽車貸款、抵押貸款、個人貸款和信貸額度。基本上，當銀行或其他金融機構提供貸款時，它「信貸」借款人，借款人必須在以後的某個日期償還。
信用卡可能是今天最普及的信用形式，讓消費者可以幾乎對任何東西進行購買。發卡銀行作為買方和賣方之間的中介，向賣方全額支付，同時向買方提供信用，買方可以隨時間償還債務，同時承擔利息費用，直到全部償清為止。
同樣，如果買家從賣家那裡收到產品或服務，且不必立即付款，那也是一種信用。例如，當餐館從批發商那裡收到一車蔬菜，批發商會在一個月後向餐館開具賬單，批發商是在給餐館老闆提供一種信用。
信用的其他定義
「信用」也用作描述企業或個人財務健全性的簡稱。擁有良好或優秀信用的人被認為比信用差的人風險更低。
信用評分是一種將個人在風險方面進行分類的方法，不僅僅是潛在貸方使用，保險公司和某些情況下房東和僱主也會使用。例如，常用的FICO評分範圍是從300到850分。任何評分在800或以上的人被認為有極好的信用，740到799表示信用非常好，670到739是良好信用，580到669是一般信用，而579或以下就被視為信用差。
公司也由信評機構如穆迪和標準普爾進行評價，並給予字母級別的評分，代表該機構對其財務實力的評估。這些評分受到債券投資者的密切關注，並可能影響公司借款所需提供的利率。同樣，政府證券也基於發行政府或政府機構的信用狀況進行分級。美國國債，例如，是由「美國的全部信譽和信用」作為保障。
在會計領域，「信用」有更專門的含義。它指的是一種記錄資產減少或負債增加的簿記條目（與此相反的是借方條目）。例如，假設零售商以信用方式購買商品。購買後，公司庫存帳戶增加購買金額（透過借方），將資產添加到公司的資產負債表。然而，其應付賬款欄位也通過信用增加購買金額，增加了一項負債。
信用證是什麼？
信用證通常在國際貿易中使用，是銀行保證賣家將從買家那裡按約定日期收到全額款項的信函。如果買家未能如約付款，銀行就得為這筆款項負責。
信用限額是什麼？
信用限額代表貸方（如信用卡公司）所能延展的最大信用額度（如給信用卡持有者）。一旦借款人達到限額，他們將無法再進行進一步的購買，直到他們償還部分餘額為止。這個術語也與信貸額度和「先買後付」貸款有關。
信貸額度是什麼？
信貸額度指的是銀行或其他金融機構提供的一種貸款，使借款人可以按需使用一定量的信用，而不是一次性全部提取。一種類型是房屋淨值信貸額度（HELOC），允許房主以房屋價值作抵押進行翻新或其他用途。
循環信用是什麼？
循環信用涉及無固定結束日期的貸款——信用卡賬戶就是一個很好的例子。只要賬戶情況良好，借款人可以繼續借貸，直至達到設定的信用限額。隨著借款人償還餘額，賬戶將得以補充。這類貸款通常被稱為開放式信用。與之相對，抵押貸款和汽車貸款被認為是封閉式信用，因為它們在某一日期結束。
總結
「信用」在個人和商務財務中有多重意義。最常見的是指購買商品或服務的能力，並在某個未來時間點付款。信用可以由買賣雙方直接安排，或者由銀行或其他金融機構作為中介進行。信用在促進商務運行流暢方面起著至關重要的作用。