什麼是人壽保險的現金價值(Cash Value in Life Insurance)？
現金價值人壽保險是一種永久人壽保險——在持有人一生中有效——具有現金價值儲蓄組件。保單持有人可以出於多種目的使用現金價值，包括借款或提取現金，或用來支付保費。
關鍵要點
- 永久人壽保險如終身壽險和萬能險可以隨時間累積現金價值。
- 現金價值人壽保險比定期人壽保險更加昂貴。
- 與定期人壽保險不同，現金價值保險不會在特定年限後失效。
- 你可以向現金價值人壽保險保單借款。
- 你也可以從保單中提取現金，但這會減少死亡賠付金。
現金價值人壽保險的工作原理
現金價值保險是永久人壽保險，因為它為保單持有人的一生提供保障。通常，現金價值人壽保險比定期人壽保險保費更高，這是由於現金價值組件的一部分。每次保費支付的一部分分配給保險成本，其餘部分存入現金價值賬戶。
人壽保險的現金價值會產生利息，積累的收益可以延稅。當保費支付和利息累積時，現金價值隨時間增長。隨著人壽保險現金價值的增加，保險公司的風險減少，因為累積的現金價值抵消了部分保險公司的責任。
現金價值人壽保險案例
考慮一份具有$25,000死亡賠付金的保單。該保單沒有未償還的貸款或先前的現金提取，累積的現金價值為$5,000。在保單持有人去世時，保險公司將支付全額$25,000的死亡賠付金。現金價值中累積的金額成為保險公司的資產。
由於現金價值為$5,000，因此對人壽保險公司的實際責任成本為$20,000（$25,000 – $5,000）。
注意：終身壽險、變額壽險和萬能壽險都是現金價值人壽保險的例子。定期保險不是現金價值保險。
如何審視人壽保險的現金價值
現金價值組件作為保單持有人的生活福利來源，他們可以從中獲取資金。有幾種方式可以做到這一點。
提取
對於大多數保單來說，部分撤回或提取是允許的，儘管這會減少死亡賠付金。某些保單允許無限制提取，而其他保單限制每個期限或日曆年中可以提取的次數。某些保單限制可提取的金額（例如，最高$500）。
如果你提取的金額超過你投入的現金價值，那部分將按普通收入納稅。
保單貸款
大多數現金價值人壽保險安排允許從現金價值中貸款。與任何其他貸款一樣，發行人將對未償本金收取利息。如果保單持有人在貸款全額償還之前去世，未償還的貸款金額將按美元對美元減少死亡賠付金。
保費支付
現金價值也可以用於支付保費。如果有足夠的金額，保單持有人可以停止自掏腰包支付保費，由現金價值賬戶支付。
為何考慮現金價值人壽保險？
永久人壽保險的保單持有人可以借用累積的現金價值，這來自於定期保費支付和計入保單的利息和股息。
我應該考慮購買現金價值人壽保險嗎？
那些期望在數十年的時間範圍內建立一個儲蓄金的人，可能會考慮現金價值人壽保險作為儲蓄選項，與IRA或401(k)等退休計劃並列。要注意的是，現金價值通常不會在兩到五年內開始累積。你可能需要等待若干年才能接觸到現金價值，或支付罰款。
現金價值保單的保費很高嗎？
是的，現金價值保單的保費通常比普通人壽保險高，因為你的部分支付用於儲蓄。
從人壽保險中提取現金會發生什麼？
如果你從現金價值人壽保險中提取現金，死亡賠付金將減少。如果提取了所有資金，保單將終止。
從人壽保險中提取現金具有稅收優勢，因為IRS將你的提取視為你為保險支付的保費的回報。所以你可以提取該金額而不需繳稅。然而，任何來自股息或利息的收益將被課稅——但這只會在你已提取所有保費支付之後發生。
總結
現金價值人壽保險為保單持有人提供了一種機制來累積未來使用的資金。每次保費的一部分存入一個有利息的儲蓄賬戶，現金價值隨著存款的壽命增長而免稅。這些現金可以在被保人的一生中用於各種用途。